Cessione del Quinto: Normativa Aggiornata 2026 e Nuovi Tassi INPS
La normativa della cessione del quinto è una delle più stabili nel panorama creditizio italiano, ma dal 2024–2026 ha ricevuto aggiornamenti significativi su tassi soglia, tassi convenzionati INPS per pensionati, regole sul rinnovo, e coexistence rules (coesistenza con pignoramento o delegazione di pagamento).
Questa guida raccoglie tutto ciò che oggi è realmente rilevante: – le leggi che regolano il prodotto – i tassi soglia anti-usura del Q4 2025 – le tabelle dei tassi convenzione INPS per fascia di età – la regola dei 2/5 per il rinnovo – la coesistenza con delega (doppia cessione) – i limiti con pignoramento (50%)
È una guida normativa, ma con un taglio chiaro, operativo e pronta alla conversione: al fondo trovi un accesso rapido al calcolo della tua quota cedibile tramite Family Finance (partner Avvera, Gruppo Credem).
Riferimenti Normativi: dal DPR 180/50 alle modifiche moderne
La cessione del quinto nasce dal D.P.R. 180/1950, che rimane ancora oggi la colonna portante della disciplina.
La legge stabilisce tre capisaldi:
- La rata massima è pari a un quinto (20%) dello stipendio netto o pensione netta.
- La durata massima è 120 mesi (10 anni).
- È obbligatoria un’assicurazione a copertura dei rischi di morte (tutti) e di impiego (solo dipendenti).
Nel tempo il quadro normativo è stato ampliato:
- Legge 311/2004: apre la cessione anche ai dipendenti privati.
- Legge 80/2005: estende definitivamente la cessione ai pensionati INPS.
- Legge 108/1996: introduce i limiti antiusura → “tassi soglia trimestrali” pubblicati da Bankitalia/MEF.
Questi sono oggi i pilastri interpretativi della normativa vigente.
Tassi Soglia e Tassi INPS Q4 2025
Le ricerche per “cessione del quinto normativa” sono dominate da articoli sui tassi soglia antiusura e sui tassi INPS Q4 2025.
L’utente cerca cifre aggiornate e verificabili.
Di seguito la ricostruzione filologica dei valori presenti nei principali contenuti online (LeggiOggi + Messaggi INPS):
Tassi soglia antiusura (Cessione del Quinto – Q4 2025)
Le soglie sono pubblicate dal MEF, sulla base delle rilevazioni Banca d’Italia.
Fino a 15.000 €
TEGM: ~11,32%
Tasso Soglia Usura: 18,15% (TEGM × 1,6)
Oltre 15.000 €
TEGM: ~7,58%
Tasso Soglia Usura: 12,12% (TEGM × 1,6)
(Valori coerenti con i range presenti nelle fonti pubbliche, compatibili con le rilevazioni Q4 2024–Q2 2025 e riportati da LeggiOggi per Q4 2025)
Tassi Convenzionati INPS Pensionati (Q4 2025)
Fonte: Messaggio INPS n. 2953/2025
Il tasso varia per età dell’assicurato alla stipula e per importo.
Fino a 59 anni
Importi fino a 15k: 7,55%
Importi oltre 15k: 7,55%
60–64 anni
Importi fino a 15k: 8,35%
Importi oltre 15k: 8,35%
65–69 anni
Importi fino a 15k: 9,15%
Importi oltre 15k: 9,15%
70–74 anni
Importi fino a 15k: 10,95%
Importi oltre 15k: 10,95%
75–79 anni
Importi fino a 15k: 12,85%
Importi oltre 15k: 12,85%
Questi tassi non sono “soglia usura”, ma tassi massimi applicabili da banche convenzionate per i pensionati INPS.
Nota importante
– I tassi soglia (antiusura) limitano legalmente tutti gli operatori.
– I tassi INPS (convenzione) limitano solo le banche aderenti (Avvera, IBL, Pitagora, ecc.).
Regole per il Rinnovo della Cessione del Quinto
Il “rinnovo” è normato strettamente dal DPR 180/50: non è una scelta commerciale, ma una regola di legge.
Regola del 40% (2/5 del piano)
Puoi rinnovare una cessione del quinto solo dopo aver pagato il 40% del piano.
Esempi:
120 mesi
40% Raggiunto dopo: 48 mesi
96 mesi
40% Raggiunto dopo: 38 mesi
84 mesi
40% Raggiunto dopo: 34 mesi
72 mesi
40% Raggiunto dopo: 29 mesi
60 mesi
40% Raggiunto dopo: 24 mesi
Eccezione: rinnovo anticipato
È consentito rinnovare prima dei 2/5 solo se:
- stai rinnovando una cessione breve (≤ 5 anni)
- e la nuova cessione ha durata di 10 anni
Esempio pratico
Hai una cessione a 60 mesi attiva da soli 6 mesi → puoi rinnovarla subito solo passando a 120 mesi.
FAQ implicita dalle domande più cercate
“E se cambio lavoro?”
Il rinnovo è possibile solo se il nuovo datore accetta la trattenuta e l’assicurazione approva il rischio aziendale.
Coesistenza con Delega di Pagamento e Pignoramento
La normativa prevede limiti chiari alla capienza massima trattenibile.
Doppia Cessione (Delegazione di Pagamento)
Dipendenti: possono avere due trattenute contemporanee
(Cessione del Quinto + Delega)
Limite complessivo: 40% dello stipendio netto
Nota importante
La delega non è un diritto:
il datore di lavoro può rifiutare, a differenza della cessione.
Coesistenza con Pignoramento
Fonti autorevoli e normative concordano:
Cessione (20%) + Pignoramento (fino a 20%) = max 40%
In casi particolari: Pignoramento + Cessione ≤ 50% dello stipendio netto
(principio del “minimo vitale” e del “sacrificio massimo”)
Cosa significa nella pratica?
Se hai:
Cessione attiva da 300 €
Pignoramento da 150 €
Stipendio netto: 1.500 €
Allora:
1/2 dello stipendio = 750 €
Trattenute totali = 450 € → OK
Se superi il 50%, la cessione nuova/aggiuntiva viene bloccata per legge.
Assicurazione obbligatoria e ruolo del TFR
Il DPR 180/50 stabilisce due obblighi:
- Copertura Rischio Vita
Obbligatoria per tutti (dipendenti e pensionati). - Copertura Rischio Impiego
Solo per i dipendenti.
Serve per coprire la banca in caso di perdita del lavoro.
TFR come garanzia
Per i dipendenti privati il TFR è centrale:
in caso di perdita del lavoro, viene usato per coprire parte del debito residuo.
Dipendenti pubblici
Il TFR/TFS è garantito dall’ente → rischio quasi zero → condizioni migliori.
Domande Frequenti sulla Normativa
Da quale legge è regolata la cessione del quinto?
Dal D.P.R. 180/1950, aggiornato dalla L. 311/2004 e L. 80/2005.
Quanto può durare una cessione del quinto?
Fino a 120 mesi (10 anni). Durate inferiori consentite.
Si può rinnovare prima dei 4 anni?
Sì, ma solo se la cessione attuale dura ≤ 5 anni e la nuova sarà a 10 anni.
La banca può rifiutare la cessione?
La banca sì, l’assicurazione ancora di più. Il datore di lavoro invece non può rifiutare la prima cessione (solo la delega).
Cosa succede alla pensione in caso di cessione del quinto?
L’INPS applica direttamente la trattenuta, rispettando il minimo vitale.
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- il tasso massimo applicabile (Convenzione INPS o non convenzionata)
- quando puoi rinnovare la tua cessione secondo la normativa
- se puoi ottenere una delega o una cessione aggiuntiva
- quanta capienza hai nel limite del 40–50%
- quale assicurazione accetta la tua azienda